Reprogramación de créditos y la liquidez en La Financiera Credinka Agencia Cusco Torre Credinka en Época de Covid-19, periodo 2020

Abstract

El impacto global de la pandemia de COVID-19 ha sido significativo en aspectos sociales, políticos y económicos a nivel mundial. el Ministerio de Economía y Finanzas ha evaluado sus efectos, con estimaciones que varían en la contracción del PIB peruano, siendo la más alta de 20 puntos porcentuales según Eguiluz y una estimación más moderada de 12 puntos porcentuales según el Ministerio. Las medidas gubernamentales, como el Plan Económico frente a la COVID-19, han buscado mitigar esta crisis, incluyendo prórrogas tributarias y programas de gasto y liquidez.

En respuesta a estas disposiciones, instituciones financieras como CREDINKA han implementado reprogramaciones de créditos individuales y masivas desde abril del 2020, con el objetivo de aliviar las obligaciones financieras de la población y contribuir a la reactivación económica. Estas acciones se han llevado a cabo siguiendo la normativa gubernamental y directrices internas, generando un aumento en el ratio de liquidez de CREDINKA debido a la reducción de desembolsos crediticios y el estancamiento del circulante.

Las reprogramaciones individuales en la Agencia Torre Credinka se basaron en criterios como la capacidad y voluntad de pago, el riesgo crediticio y el estado del negocio. Se establecieron plazos máximos de 24 meses y se procuró mantener tasas de interés favorables. En cuanto a las reprogramaciones masivas, se aplicaron automáticamente con plazos máximos de 12 meses y se mantuvieron consideraciones similares a las individuales. Los resultados reflejaron que la mayoría de los créditos fueron reprogramados tanto de manera individual como masiva.

Por último, el análisis de los reportes de la SBS destacó un exceso de liquidez en moneda nacional y dólares americanos, con un aumento continuo que podría afectar el costo de reserva legal exigido por el BCRP. Este exceso de liquidez se atribuyó a la falta de desembolsos habituales de la financiera, lo que podría tener implicaciones a largo plazo en su gestión de liquidez.

The global impact of the COVID-19 pandemic has been significant in social, political and economic aspects worldwide. The Ministry of Economy and Finance has evaluated its effects, with estimates that vary in the contraction of Peruvian GDP, the highest being 20 percentage points according to Eguiluz and a more moderate estimate of 12 percentage points according to the Ministry. Government measures, such as the Economic Plan against COVID-19, have sought to mitigate this crisis, including tax extensions and spending and liquidity programs.

In response to these provisions, financial institutions such as CREDINKA have implemented individual and massive credit rescheduling since April 2020, with the aim of alleviating the financial obligations of the population and contributing to economic reactivation. These actions have been carried out following government regulations and internal guidelines, generating an increase in CREDINKA's liquidity ratio due to the reduction in credit disbursements and the stagnation of working capital.

Individual rescheduling at Torre Credinka Agency was based on criteria such as ability and willingness to pay, credit risk, and business status. Maximum terms of 24 months were established and efforts were made to maintain favorable interest rates. Regarding mass rescheduling, they were applied automatically with maximum terms of 12 months and considerations similar to individual rescheduling were maintained. The results reflected that the majority of the credits were rescheduled both individually and en masse.

Finally, the analysis of the SBS reports highlighted an excess of liquidity in national currency and US dollars, with a continuous increase that could affect the legal reserve cost required by the BCRP. This excess liquidity was attributed to the financial company's lack of regular disbursements, which could have long-term implications on its liquidity management.