La aplicación de los programas de compliance como eximentes de responsabilidad penal de la persona jurídica en el marco de la Ley No 30424

Abstract

En la presente tesis, analizo en el primer capítulo la evolución del término “societas delinquere potest ” , término utilizado en la doctrina para referirse a la posibilidad de que las personas jurídicas puedan delinquir, es decir, la aceptación de la responsabilidad penal de la persona jurídica, para ello realice una investigación histórica la cual me permitió conocer a partir de que siglo se reconoce que las personas jurídicas si pueden cometer delitos. Además, en el primer capítulo estudio los modelos políticos criminales para atribuir la responsabilidad penal de la persona jurídica, así como los fundamentos doctrinales que respaldan la aplicación de responsabilidad penal a las personas jurídicas.

En el segundo capítulo de mi tesis, analizo de manera detallada la regulación en el código penal peruano de la responsabilidad penal de la persona jurídica, denominadas consecuencias accesorias, las cuales se encuentran tipificadas en el artículo 105 del código penal peruano. De manera similar, analizó la aplicación de las consecuencias accesorias en el proceso penal. Adicionalmente, realizo una investigación a la legislación comparada, específicamente de España respecto a la aplicación de las consecuencias accesorias.

Por otro lado, en el tercer capítulo de mi tesis, estudio la Ley No 30424, ley denominada como la regulación de la responsabilidad administrativa de la persona jurídica en el Perú, para ello analizó los antecedentes internacionales que influyeron en la promulgación de la Ley No 30424, así como los delitos que incorpora la Ley No 30424, considerando la última modificación mediante la Ley No 31740 la cual entró en vigencia en noviembre de 2023, la misma que agrego treinta nuevos delitos.

Continuando con el desarrollo de la elaboración de mi tesis, en el cuarto capítulo desarrolló un análisis completo de todos los elementos que debe contener un programa de compliance para que cumpla con la finalidad de ser efectivo y de esta manera pueda eximir de responsabilidad a la persona jurídica. El quinto capítulo de mi tesis está dirigido a las responsabilidades, por un lado, analizó los supuestos en los que la persona jurídica podrá eximirse de responsabilidad penal y los supuestos en los que no podrá eximirse de responsabilidad. De igual manera, en el capítulo cinco analizó los supuestos en los que se configura la responsabilidad del compliance officer. Por otra parte, en el sexto capítulo de mi tesis elaboró un análisis costo – beneficio de la responsabilidad de las personas jurídicas y un análisis costo – beneficio de la implementación de los programas de compliance. Finalmente, en el séptimo capítulo de mi tesis, busco innovar para que de manera adicional a un análisis teórico exista un análisis práctico, para lo cual realicé entrevistas a expertos en la materia.

In this thesis, I analyze in the first chapter the evolution of the term "societas delinquere potest ", a term used in the doctrine to refer to the possibility that legal persons can commit crimes, that is, the acceptance of the criminal responsibility of the legal person, for this I carried out a historical research which allowed me to know from which century it is recognized that legal persons can commit crimes. In addition, in the first chapter I study the criminal political models to attribute the criminal responsibility of the legal person, as well as the doctrinal foundations that support the application of criminal liability to legal persons. In the second chapter of my thesis, I analyze in detail the regulation in the Peruvian penal code of the criminal liability of the legal person, called accessory consequences, which are typified in article 105 of the Peruvian penal code. Similarly, I analyze the application of accessory consequences in criminal proceedings. In addition, I investigate comparative legislation, specifically from Spain regarding the application of accessory consequences. On the other hand, in the third chapter of my thesis, I study Law No 30424, a law called the regulation of the administrative liability of the legal person in Peru, for this I analyze the international antecedents that influenced the enactment of Law No 30424, as well as the crimes incorporated in Law No 30424. considering the last modification through Law No 31740 which entered into force in november 2023, which added thirty new crimes. Continuing with the development of the elaboration of my thesis, in the fourth chapter I carry out a complete analysis of all the elements that a compliance program must contain in order to comply with the purpose of being effective and in this way can exempt the legal entity from liability. The fifth chapter of my thesis is aimed at responsibilities, on the one hand, I analyze the cases in which the legal person may be exempted from criminal liability and the cases in which it may not be exempted from liability. Similarly, in chapter five I analyze the cases in which the responsibility of the compliance officer is configured. On the other hand, in the sixth chapter of my thesis I carry out a cost-benefit analysis of the liability of legal entities and a cost-benefit analysis of the implementation of compliance programs. Finally, in the seventh chapter of my thesis, I seek to innovate so that in addition to a theoretical analysis there is a practical analysis, for which I conducted interviews with experts in the field.