Plataforma de Gestión Integral de Operaciones de Certificados de Depósito en el Sector Financiero

Abstract

Este trabajo de investigación surge de la necesidad de abordar las causas subyacentes que generan discrepancias en los váuchers contables, lo cual impacta negativamente en la integridad de los registros contables. La raíz del problema se encuentra en el ingreso manual de datos desde el Core del banco, lo que aumenta el riesgo de errores humanos en los váuchers contables. Para resolver esta problemática, se propone la implementación de un sistema de contabilidad financiera automatizada. Esta solución permitirá tener una visión en tiempo real de la posición financiera, facilitará la gestión de la cartera de certificados de depósito (BCRP) y garantizará un mejor control de las operaciones financieras. Además, se configurará el sistema para generar automáticamente los asientos contables, incluyendo el devengamiento de intereses y el cálculo de costo amortizado, y enviarlos al Core del banco, mejorando la eficiencia y precisión del proceso contable. Con este enfoque, se espera mitigar las discrepancias en los váuchers contables, optimizar la gestión de la cartera financiera y garantizar la precisión y consistencia de los registros contables, lo que contribuirá a una mejor toma de decisiones y al cumplimiento de los requisitos regulatorios.

This research work arises from the need to address the underlying causes that generate discrepancies in accounting vouchers, which negatively impacts the integrity of accounting records. The root of the problem lies in the manual entry of data from the bank's Core, which increases the risk of human errors in accounting vouchers. To solve this problem, the implementation of an automated financial accounting system is proposed. This solution will provide a real-time view of the financial position, facilitate the management of the certificate of deposit portfolio (BCRP) and guarantee better control of financial operations. In addition, the system will be configured to automatically generate accounting entries, including interest accrual and amortized cost calculation, and send them to the bank's Core, improving the efficiency and accuracy of the accounting process. With this approach, it is expected to mitigate discrepancies in accounting vouchers, optimize financial portfolio management and ensure the accuracy and consistency of accounting records, which will contribute to better decision making and compliance with regulatory requirements.