Influencia de la morosidad en la rentabilidad del sector bancario peruano, periodo 2012 - 2016

Abstract

La presente tesis estudia la influencia de la Morosidad en la Rentabilidad del Sector Bancario peruano, durante el periodo de estudio que comprende los años 2012 - 2016. El objetivo de la investigación es mostrar la relación que existe entre las variables: Morosidad y Rentabilidad, mediante el análisis cualitativo y cuantitativo de un conjunto de indicadores propuestos. Asimismo, se mostrara la evolución y comportamiento de la Cartera Atrasada, Cartera de Alto Riesgo, márgenes de Rentabilidad, Rentabilidad Financiera y Patrimonial. Se explicaran los efectos que desencadena una variación de la Morosidad en la Rentabilidad mediante un estudio de sensibilidad (Análisis Vertical, Horizontal y Elasticidad). Con el propósito de un respaldo estadístico se estableció un modelo de regresión lineal, que refleje de forma adecuada la relación que existe entre las variables de estudio; para este fin se utilizó fuentes de información secundaria provenientes de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS), Banco Central de Reserva (BCR) y las memorias anuales de las empresas Bancarias. Como resultado principal se pudo observar la relación inversa que existe entre las variables estudiadas; sin embargo mediante el análisis estadístico se muestra que la influencia de la Morosidad en la Rentabilidad es baja. Lo que reflejaría que a pesar de la tendencia creciente de la Morosidad en los últimos 5 años, la Rentabilidad continúa incrementándose, debido a la evolución que ha tenido el sector bancario a lo largo del periodo de estudio y la influencia de otras variables externas.