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Aguirre Espinoza, Edwards Jesús
Saire Yañez, Elida
2019-06-26T16:08:47Z
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2019-03-15
https://hdl.handle.net/20.500.12557/2665
El trabajo de investigación fue realizado en la Cooperativa de Ahorro y Crédito “DILE” de la ciudad del Cusco - 2016; con la finalidad de evaluar el nivel de implementación del Sistema de Prevención de lavado de activos y del financiamiento del terrorismo en la Cooperativa, respecto a lo establecido en la Resolución SBS N° 2660– 2015 “Reglamento de Gestión de Riesgos de Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo”, de cumplimiento obligatorio para las entidades del sector financiero. La investigación se realizó con una población de 30 colaboradores y una muestra de 23 colaboradores; el alcance es cuantitativo básico descriptivo, asumiendo el diseño no experimental de corte transversal. Para ello, se utilizó las técnicas de investigación: Observación documental, encuestas y entrevistas mediante los instrumentos: Lista de chequeo o cotejo, cuestionarios y guía de entrevista semi-estructurada. Las conclusiones, como resultado del estudio, son las siguientes: La Cooperativa “DILE” cumple con la incorporación en su “Manual de prevención y gestión de los riesgos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo”, al 100%, respecto a los contenidos mínimos establecidos en el Anexo n°2 de la Resolución SBS N° 2660-2015. El nivel del cumplimiento por parte de los colaboradores de la Cooperativa “DILE” alcanza el 21.70%, lo cual implica que el total de los colaboradores no estaría ejecutando sus funciones conforme a los lineamientos establecidos en la normativa interna. La eficacia de la gestión del Oficial de Cumplimiento alcanza el 45% en la implementación de los aspectos señalados en la Resolución SBS N° 2660-2015. (es_PE)
Tesis (es_PE)
application/pdf (es_PE)
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Universidad Andina del Cusco (es_PE)
info:eu-repo/semantics/restrictedAccess (es_PE)
Universidad Andina del Cusco (es_PE)
Repositorio Institucional - UAC (es_PE)
Lavado de activos (es_PE)
Evaluación (es_PE)
Sistema (es_PE)
Prevención (es_PE)
Evaluación del nivel de implementación del sistema de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo en la Cooperativa de Ahorro y Crédito de Intelectuales Líderes y Empresarios “DILE” de la ciudad del Cusco - 2016. (es_PE)
info:eu-repo/semantics/masterThesis (es_PE)
Universidad Andina del Cusco. Escuela de Pos Grado (es_PE)
Auditoría y Control Interno (es_PE)
Maestria (es_PE)
Maestro en Auditoría y Control Interno (es_PE)
PE
Privada asociativa



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