El delito de lavado de activos en el Perú

Abstract

Este trabajo de investigación me ha permitido conocer; que el lavado de activos es un delito; definido como un acto ilícito de alta complejidad, de carácter multidisciplinario; en tanto involucra un cúmulo de conductas ilícitas o criminales; dejándonos ver las formas de blanqueo de dinero: Sociedades o asociaciones de fachadas; legalmente constituidas; que surgen con independencia de forma individual de modo que cada conducta tiene; su fin, acción y sanción correspondiente e independiente, pero todos confluyen en la misma organización criminal. Otra de las acciones ilícitas de este actuar criminal es la Compra-venta de bienes de altos y bajos valores para blanquear el dinero a través de actividades o profesiones no financieras; cuyo patrón determinante es el dinero a lavar; mediante las estrategias de: Corrupción, narcotráfico, contrabando, extorsión, evasión tributaria y muchos otros. En mérito a lo que hemos encontrado nos permitimos recomendar: En primer lugar reforzar las capacidades de toda naturaleza de las autoridades: Policiales, fiscales judiciales, administrativas, educativas, instructivas y de formación general, a fin de asegurar el correcto conocimiento, proceso y fin de este tipo de actos ilícitos que cada día aumenta más y más las estadísticas de este ilícito. En segundo lugar el control o supervisión a las autoridades arriba mencionadas; debe ser efectivo en base a una fuerte línea ética continua y permanente. Por último; este comportamiento, debe estar premunido de formación con autoridad, ética y conocimiento debe extenderse a la comunidad educativa nacional, con compromiso moral severo.

This research work has allowed me to know; that money laundering is a crime; defined as an illegal act of high complexity, multidisciplinary in nature; insofar as it involves an accumulation of illegal or criminal conduct; letting us see the forms of money laundering: Façade companies or associations; legally constituted; that arise independently individually so that each behavior has; its purpose, action and corresponding and independent sanction, but they all come together in the same criminal organization. Another of the illicit actions of this criminal act is the purchase and sale of high and low value goods to launder money through non-financial activities or professions; whose determining pattern is the money to be laundered; through the strategies of: Corruption, drug trafficking, smuggling, extortion, tax evasion and many others. Based on what we have found, we recommend: In the first place, reinforce the capacities of all kinds of authorities: Police, judicial, administrative, educational, instructive and general training prosecutors, in order to ensure the correct knowledge, process and end of this type of illegal acts that every day increases more and more the statistics of this illicit. Secondly, the control or supervision of the authorities mentioned above; it must be effective based on a strong continuous and permanent ethical line. By last; This behavior must be premunido of formation with authority, ethics and knowledge must be extended to the national educational community, with severe moral commitment.