Fortalecimiento de la unidad de control financiero para la prevención del lavado de activos en la caja rural de ahorro y crédito Raiz S.A.A. en el distrito de Ayacucho, 2016.

Abstract

La presente investigación pertenece a la línea de investigación Mecanismos de control – Auditoría, de la Facultad de Ciencias Contables, Financieras y Administrativas, de la Universidad Católica los Ángeles Chimbote denominado: Fortalecimiento de la Unidad de Control Financiero para la prevención del lavado de activos en la Caja Rural de Ahorro y Crédito Raíz S.A.A. en el Distrito de Ayacucho, 2016, el problema es el siguiente: ¿En qué medida el Fortalecimiento de la Unidad de Control Financiero para la prevención del lavado de activos incide en la gestión de la Caja Rural de Ahorro y Crédito Raíz S.A.A. en el Distrito de Ayacucho 2016? Para dar respuesta al problema se ha planteado el siguiente objetivo general: Determinar que el Fortalecimiento de la Unidad de Control Financiero para la prevención del lavado de activos incide en la gestión de la Caja Rural de Ahorro y Crédito Raíz S.A.A. en el Distrito de Ayacucho 2016. Para conseguir el objetivo planteado se ha propuesto los siguientes objetivos específicos: Determinar que la Implementación de la Unidad de Control Financiero es de vital importancia para la prevención del lavado de activos en la Caja Rural de Ahorro y Crédito Raíz S.A.A. en el Distrito de Ayacucho. Determinar que la implementación de la Unidad de Control Financiero es de vital importancia para la represión del lavado de activos en la Caja Rural de Ahorro y Crédito Raíz S.A.A. en el Distrito de Ayacucho. Describir que la Implementación de la Unidad de control financiero debe ser efectivo y eficiente en la lucha contra el lavado de activos en la Caja Rural de Ahorro y Crédito Raíz S.A.A. en el Distrito de Ayacucho. La modalidad utilizada en la investigación es la revisión bibliográfica documental mediante la recolección de información de fuentes como: textos, tesis, trabajos, artículos, etc. El tema de investigación tiene como resultados lo siguiente: De acuerdo al cuadro y gráfico 1, el 60% de los encuestados consideran que la implementación de la Unidad de Control Financiero es de vital importancia para la prevención del lavado de activos en la Caja Rural de Ahorro y Crédito Raíz S.A.A. en el Distrito de Ayacucho. De acuerdo al cuadro y gráfico 2, el 83% de los encuestados consideran que la Implementación de la unidad de control financiero es de vital importancia para la represión del lavado de activos en la Caja Rural de Ahorro y Crédito Raíz S.A.A. en el Distrito de Ayacucho.