Lavado de Activos, PERÚ, 2019

Abstract

Este trabajo de investigación me ha permitido conocer; que el lavado de activos es un delito; definido como un acto ilícito de alta complejidad, de carácter multiofensivo; en tanto involucra un cúmulo de conductas ilícitas o criminales; dejándonos ver las formas de blanqueo de dinero: Sociedades o asociaciones de fachadas; legalmente constituidas; que surgen con independencia de forma individual de modo que cada conducta tiene; su fin, acción y sanción correspondiente e independiente, pero todos confluyen en la misma organización criminal. Otra de las acciones ilícitas de este actuar criminal es la Compra-venta de bines de altos y bajos valores para blanquear el dinero a través de actividades o profesiones no financieras; cuyo patrón determinante es el dinero a lavar; mediante las estrategias de: Corrupción, narcotráfico, contrabando, extorsión, evasión tributaria y muchos otros. Como es ya de nuestro claro conocimiento en esta actividad pluriofensiva criminal existen Paraísos de lavado de activos; Según los doctrinarios Reátegui Sánchez y Reátegui Lozano (2017: 15) argumentan el Grupo de Acción Financiera (GAFI) presentó una relación en la cual se ha incluido 29 países y territorios identificados y ubicados como paraísos de lavado de dinero: Bahamas, Islas Caimán, Islas Cook, Dominica, Israel, Líbano, Liechtenstein, Islas Marshall, Nassau. Pero también hemos encontrado que hay una normatividad, vigente, correspondiente y pertinente para sancionar este ilícito, tales como las que mencionaremos: vi La Ley N°25404, que modifica al Código Penal, Decreto Legislativo 122-1981. Ley N° 27765/jun/2002, Decreto Legislativo 9867/2007, Decreto Legislativo N°1106 -2012, Ley N° 27693-UIF-Perú; D-S. 020-2017-JUS, Y otros. En mérito a lo que hemos encontrado nos permitimos recomendar: En primer lugar reforzar las capacidades de toda naturaleza de las autoridades: Policiales, fiscales judiciales, administrativas, educativas, instructivas y de formación general, a fin de asegurar el correcto conocimiento, proceso y fin de este tipo de actos ilícitos que cada día aumenta más y más las estadísticas de este ilícito. En segundo lugar el control o supervisión a las autoridades arriba mencionadas; debe ser efectivo en base a una fuerte línea ética continua y permanente. Por último; este comportamiento, debe estar premunido de formación con autoridad, ética y conocimiento debe extenderse a la comunidad educativa nacional, con compromiso moral severo.

This research work has allowed me to know; that money laundering is a crime; defined as an illicit act of high complexity, of a multi-offensive nature; in as much it involves an accumulation of illicit or criminal conducts; letting us see the forms of money laundering: Societies or associations of facades; legally constituted; that arise independently on an individual basis so that each behavior has; its end, action and corresponding and independent sanction, but all come together in the same criminal organization. Another of the illicit actions of this criminal act is the purchase and sale of bines of high and low values to launder money through activities or non-financial professions; whose determining pattern is the money to be laundered; through the strategies of: Corruption, drug trafficking, contraband, extortion, tax evasion and many others. As it is already our clear knowledge in this criminal pluriofensiva activity there are asset washing paradises; According to the doctrinaires Reátegui Sánchez and Reátegui Lozano (2017: 15) argue the Financial Action Task Force (FATF) presented a list of 29 countries and territories identified and located as money laundering paradises: Bahamas, Cayman Islands, Cook Islands, Dominica, Israel, Lebanon, Liechtenstein, Marshall Islands, Nassau. viii But we have also found that there is a current, relevant, and pertinent regulation to sanction this illegal act, such as the ones we will mention: Law No. 25404, amending the Criminal Code, Legislative Decree 122-1981. Law N ° 27765 / jun / 2002, Legislative Decree 9867/2007, Legislative Decree N ° 1106 -2012, Law N ° 27693-UIF-Peru; D-S 020-2017-JUS, and others. In merit to what we have found we can recommend: In the first place, reinforce the capacities of all nature of the authorities: Police, judicial, administrative, educational, instructive and general education prosecutors, in order to ensure the correct knowledge, process and end of this type of illegal acts that every day increases more and more the statistics of this illicit. Secondly, the control or supervision of the aforementioned authorities; it must be effective based on a strong continuous and permanent ethical line. By last; This behavior, must be premunido of training with authority, ethics and knowledge should be extended to the national educational community, with severe moral commitment.