Los activos virtuales como nuevo mecanismo de lavado de activos y su regulación en el marco de las políticas públicas contra el lavado de activos implementadas en el Perú

Abstract

El lavado de activos es un fenómeno criminológico que trasciende fronteras con consecuencias devastadoras para la sociedad. De ahí nace la necesidad global de poder combatir y erradicar este fenómeno; en ese contexto, los estados e instituciones internacionales trabajan y cooperan mutuamente para prevenir, enfrentar y sancionar el lavado de activos. Generalmente, las ganancias obtenidas por los delincuentes son introducidas al sistema financiero tradicional, no obstante, la innovación tecnológica ha evolucionado el sistema financiero apareciendo nuevas alternativas para pagos o inversiones. Tal es el caso de los activos virtuales que se utiliza como una representación virtual de valor que se negocia o transfiere digitalmente, por ejemplo, el Bitcoin. Estas características son aprovechadas por los delincuentes como un nuevo mecanismo de lavado de dinero. Por ello, recientemente los países han regulado el sector de activos virtuales y otros han prohibido estos activos. Estos vacíos legales en el sistema regulatorio mundial permiten que los delincuentes se aprovechen de esa situación. En ese contexto, el presente trabajo de investigación ha sido elaborado para determinar la viabilidad jurídica de un marco normativo para los activos virtuales en el Perú y proponer criterios para su regulación en un marco de políticas públicas antilavado.

Money laundering is a criminological phenomenon that transcends borders with devastating consequences for society. Hence the global need to combat and eradicate this phenomenon; In this context, states and international institutions work and cooperate mutually to prevent, confront, and punish money laundering. Generally, the profits obtained by criminals are introduced into the traditional financial system; however, technological innovation has evolved the financial system, creating new alternatives for payments or investments. Such is the case of virtual assets that are used as a virtual representation of value that is traded or transferred digitally, for example, Bitcoin. These characteristics are used by criminals as a new money laundering mechanism. Therefore, recently countries have regulated the virtual asset sector and others have banned these assets. These loopholes in the global regulatory system allow criminals to take advantage of this situation. In this context, this research work has been prepared to determine the legal viability of a regulatory framework for virtual assets in Peru and propose criteria for their regulation.