La morosidad y los componentes determinantes en el incumplimiento de pago de préstamos otorgados por la Caja Municipal Arequipa, Agencia San Sebastián distrito de San Sebastián provincia Cusco y departamento Cusco, periodo 2016

Abstract

El presente trabajo de investigación intitulado “LA MOROSIDAD Y LOS COMPONENTES DETERMINANTES EN EL INCUMPLIMIENTO DE PAGO DE PRÉSTAMOS OTORGADOS POR LA CAJA MUNICIPAL AREQUIPA, AGENCIA SAN SEBASTIÁN DISTRITO DE SAN SEBASTIÁN PROVINCIA CUSCO Y DEPARTAMENTO CUSCO, PERIODO 2016”. La cartera morosa comprende los créditos no cancelados a la fecha de su vencimiento, lo que ocasiona problemas en el sistema de cobranza, por ello la entidad plantea sus objetivos estratégicos de cobranza, que están en función del saldo de capital y tiempo en el cual se encuentra la mora. Los objetivos estratégicos de cobranza plantean procedimientos que permiten la recuperación de los créditos en calidad de vencidos que son: los créditos en etapa normal, créditos en gestión de cobranza, créditos en cobranza judicial y los créditos castigados. Mediante los cuales se busca recuperar el crédito de la cartera morosa y así disminuir los niveles de morosidad, que van acompañados por las provisiones por incobrabilidad de créditos, por lo que la exposición patrimonial al riesgo creditico del sistema financiero muestra un nivel variante en sus indicadores, el objetivo principal de la investigación es: Describir la situación de la cartera morosa y los objetivos estratégicos de cobranza de la caja municipal de ahorro y crédito de la agencia San Sebastián Arequipa Cusco el marco teórico comprende las teorías utilizadas como: Las entidades micro financieras, la cartera morosa y los objetivos estratégicos de cobranza, asimismo se formula la hipótesis general: La situación de la cartera morosa y los objetivos estratégicos de cobranza de la caja municipal de ahorro y crédito de la agencia San Jerónimo Cusco para el periodo 2016, presenta resultados negativos en el caso de la morosidad y el cumplimiento parcial de los objetivos estratégicos de cobranza. Los resultados de la investigación se presentan en el capítulo IV, donde se presentan en tablas y gráficos con las respectivas interpretaciones, finalmente se menciona la conclusión general a donde se arribó la presente investigación como sigue: La caja municipal de ahorro y crédito Arequipa en la agencia de San Sebastián, en la actualidad, mantiene su cartera morosa que conforman todos los clientes que tienen vencidos sus deudas y no han pagado dichas deudas, que a su vez comprende la cartera pesada más la cartera refinanciada. Se concluye la presente investigación como sigue: 1.- Entre los componentes determinantes internos y externos de la morosidad, que contribuyen al incumplimiento de pago de préstamos otorgados por la Caja municipal de Arequipa, agencia San Sebastián Cusco, son: Metodología utilizada, Fraudes, Cultura institucional y los componentes externos están: Las enfermedades, Desastres naturales, Huelgas entre otros, que contribuyen a la morosidad, conforme se establecen en las tablas y gráficos en el capítulo IV resultados de la investigación como: En la tabla y grafico No 06 donde, se observa que, del total de los encuestados, indican que el nivel de incumplimiento de pagos por los clientes es medio con 59.10%, es nivel alto con el 31.80% y nivel bajo con 9.10%. Podemos indicar que los pagos no son óptimos siempre existe una morosidad con nivel bajo.

The present research work entitled “THE MOROSITY AND DETERMINING COMPONENTS IN THE BREACH OF PAYMENT OF LOANS GRANTED BY THE MUNICIPAL BOX AREQUIPA, AGENCY SAN SEBASTIÁN DISTRICT OF SAN SEBASTIAN PROVINCE CUSCO AND DEPARTMENT CUSCO, PERIOD 2016“. The delinquent portfolio includes the loans not canceled at the due date, which causes problems in the collection system, therefore the entity raises its strategic collection objectives, which are based on the balance of capital and time in which find the default. The strategic collection objectives set forth procedures that allow the recovery of the loans as past due which are: the credits in normal stage, credits in collection management, credits in judicial collection and the credits punished. Through which seeks to recover the credit of the delinquent portfolio and thus reduce the levels of delinquency, which are accompanied by provisions for uncollectible loans, so that the equity exposure to the credit risk of the financial system shows a varying level in its indicators , the main objective of the investigation is: Describe the situation of the delinquent portfolio and the strategic collection objectives of the municipal savings and credit unit of the San Sebastián Arequipa agency. Cusco The theoretical framework includes the theories used as: The microfinance institutions, the delinquent portfolio and the strategic objectives of collection, the general hypothesis is also formulated: The situation of the delinquent portfolio and the strategic collection objectives of the municipal savings and credit unit of the San Jerónimo Cusco agency for the 2016 period, presents negative results in the case of delinquency and partial compliance with the strategic collection objectives. The results of the investigation are presented in chapter IV, where they are presented in tables and graphs with the respective interpretations, finally the general conclusion is mentioned where the present investigation was arrived as follows: The municipal Savings and Credit Bank Arequipa in the The agency of San Sebastian, at present, keeps its delinquent portfolio that make up all the clients that have overdue their debts and have not paid said debts, which in turn comprises the heavy portfolio plus the refinanced portfolio. The present investigation is concluded as follows: 1.- Among the internal and external determinants of delinquency, which contribute to the non- payment of loans granted by the municipal Caja de Arequipa, agency San Sebastian Cusco, are: Methodology used, Frauds, Institutional culture and external components are: Diseases, Natural disasters, Strikes among others, which contribute to delinquency, as established in the tables and graphs in chapter IV research results such as: In the table and graph No 06 where , it is observed that, of the total of the respondents, they indicate that the level of default of payments by the clients is medium with 59.10%, it is high level with 31.80% and low level with 9.10%. We can indicate that the payments are not optimal there is always a low level delinquency.