Compliance y personas jurídicas en la jurisprudencia y legislación

Abstract

En el presente trabajo hemos hecho un recuento del origen y evolución de la responsabilidad administrativa y penal de la persona jurídica en el Perú. El compliance llegó al Perú en abril del 2016 con la Ley No 30424 por un solo delito y de poco o nulo uso, el cohecho activo transnacional, luego ésta se complementó con la incorporación de los delitos de cohecho activo genérico, cohecho específico, colusión, tráfico de influencias, lavado de activos, minería ilegal, crimen organizado, terrorismo. Asimismo, y mediante Decreto Supremo 002-2019-JUS del mes de enero del 2019, se aprobó el reglamento de la ley, quedando con ello también regulada dicha responsabilidad administrativa. Finalmente, en setiembre del año 2019, la Superintendencia de Mercado de Valores (SMV), como responsable normativamente de analizar la implementación y funcionamiento de los programas de cumplimiento, emitió los “Lineamientos para la implementación de los modelos de Prevención”. Lo cierto es que hasta hoy la comunidad jurídica sigue discutiendo sobre el sustento dogmático de la responsabilidad penal de la persona jurídica. Algunos aseguran que se trata de una verdadera responsabilidad autónoma, es decir, de una responsabilidad por hecho propio; otros rechazan esta postura y aseguran que en realidad es una responsabilidad vicarial heterorresponsabilidad, pues necesitan indefectiblemente del comportamiento de una persona individual.